CIRCULAR DDT 005 DE 2023

(Septiembre 22)

PARA: Representantes Legales y Responsables de Presupuesto de las Entidades de Administración Central, Fondos de Desarrollo Local y de los Establecimientos Públicos Distritales y entidades asimiladas presupuestalmente

DE: Tesorera Distrital

ASUNTO: Lineamientos para la radicación de Cuentas por pagar en el sistema SAP/BogData con diferentes fuentes de financiación.

De acuerdo con la Circular DDT No 7 de 2021, la Dirección Distrital de Tesorería indica los lineamientos respecto del procedimiento que deben seguir las entidades distritales para la parametrización de fondos de financiación presupuestales en el módulo de tesorería del Sistema de Información Financiera de la Secretaría Distrital de Hacienda SAP/BogData, sin embargo, se han presentado situaciones excepcionales en el momento del cargue de cuentas por pagar, específicamente en aquellas vinculadas a diferentes fondos de financiación presupuestal, lo cual amerita precisiones que daremos a conocer a continuación:

1. En el momento de realizar el cargue de cuenta por pagar en el sistema SAP/BogData con diferentes fondos de financiación presupuestal por un mismo CRP (Certificado de Disponibilidad Presupuestal), el sistema presentará el siguiente mensaje:

“La cuenta NO puede afectar más de un fondo presupuestal”

Por lo anterior, solo es procedente que una cuenta por pagar esté asociada a un solo fondo de financiación presupuestal, razón por la cual una cuenta por pagar no debe contener o asociarse a más de un fondo presupuestal.

2. En aquellos casos en los que se requiera registrar una cuenta por pagar que afecte más de un fondo presupuestal, la ordenación de pago se debe registrar en el sistema SAP/BogData en documentos separados (cuentas por pagar) por cada fondo presupuestal. Adicionalmente, se deben aplicar los descuentos por retenciones tributarias de manera proporcional al valor bruto registrado en la cuenta por pagar. Los descuentos tributarios de la cuenta por pagar deben quedar en una sola posición 31.

3. Por otra parte, se aclara que las solicitudes de parametrización de fondos presupuestales deben seguir cumpliendo los lineamientos establecidos en la Circular DDT 7 del 19 de agosto 2021 “Proceso de asociación de cuentas bancarias a fondos presupuestales”.

Con la efectiva participación y compromiso de las entidades destinatarias de esta Circular, continuaremos garantizando la confiabilidad, agilidad y seguridad de las operaciones de pago.

Para finalizar, en caso de llegar a tener alguna inquietud, por favor remitirla al siguiente correo tesoreria_bogdata@shd.gov.co.

SANDRA NARVÁEZ CASTILLO

Tesorería Distrital

NOTA: Ver norma original en Anexos.